Skatt på aktier

Se hela topplistan här. Vidta alltid försiktighet när du handlar, du investerar på egen risk.

När man sysslar med aktiehandel är det enormt viktigt att man har koll på vad som gäller angående beskattning och skyldigheter. Därför tänkte vi ta tillfället i akt och gå igenom allt som berör skatt på aktier. På så vis kommer det inte vara några konstigheter när du börjar investera.

Precis som du har skyldigheter har du även rättigheter och som tur är har svenska staten och Skatteverket valt att hitta smarta och praktiska lösningar för skatt på aktieförsäljning och som du snart kommer inse så är det faktiskt inte så komplicerat. Vi börjar med det viktigaste först och svarar på följande fråga:

Måste man betala skatt på aktier?

Ja, som svensk medborgare är det din skyldighet att betala skatt på aktievinster, oavsett hur du väljer att investera. Och det är inte bara aktier som är beskattade i Sverige utan alla former av handel oavsett om det rör sig om CFD-handel, råvaror, forex, kryptovalutor, eller något annat som du köper och säljer för att gå med vinst.

I likhet med alla andra beskattningar i Sverige finns det tydliga regelverk för vad som gäller skatt på aktier och det finns två olika sätt som du kan betala skatt på men det kommer vi prata mer om längre ner. Först tänkte vi förklara vad det är du betalar skatt för och om det finns möjligheter för dig att få avdrag.

Vinstskatt på aktier

Enligt svensk lagstiftning betalar man skatt på all vinst man gör på sina aktier vid försäljning och skattesatsen är 30%. Beskattning heter officiellt kapitalvinstskatt och den innefattar all form av värdepappershandel.

Det innebär att 30% av all den vinst du gör från dina investeringar betalas i skatt vid försäljningstillfället och så länge du inte säljer dina aktier så behöver du heller inte betala skatt för dem.

Vinstskatten inkluderar även utdelningar och om du köper aktier i bolag som betalar utdelning är det ditt ansvar att betala skatt för varje utbetalning du tar emot. Kapitalvinstskatten gäller även för vinst i form av utdelning, dvs. 30%.

Skatteavdrag för förluster

Du kanske har märkt att vi endast pratar om vinstskatt och att man betalar skatt på aktievinst – det finns en bra anledning till det. Du betalar endast skatt när du går med vinst och du betalar endast för ditt vinstbelopp. Med andra ord betalar du inte skatt på det ursprungliga investeringsbeloppet eller förluster.

Dessutom får du lov att göra avdrag för alla dina förluster, och förluster händer oss alla så det är viktigt att du förstår detta.

Hur betalar man skatt på aktier?

För att sammanfatta det hela så betalar man enbart skatt på aktievinst, ingen skatt för det ursprungliga beloppet man investerade och man får lov att göra avdrag för sina förluster. Och nu till den stora fråga, hur betalar man skatt på aktier?

I Sverige har man två olika alternativ att välja mellan för att betala skatt och det är helt upp till var och en vad man föredrar. Antingen så betalar du skatt och deklarerar på egen hand eller med hjälp av en revisor, eller så betalar du något som kallas schablonskatt på aktier. Nedan förklarar vi de olika metoderna bättre.

Betala vanlig skatt på aktier

När man betalar vanlig skatt på aktier så ligger ansvaret helt och hållet i ens egna händer. Det är din skyldighet att räkna ut hur mycket skatt du ska betala för varje försäljning du genomför och det är din skyldighet att se till att deklarationen stämmer och att Skatteverket får de pengar de behöver. Du kan givetvis välj att ta hjälp av en revisor som specialiserar sig på vinstskatt aktier, men i slutändan är ansvaret endast ditt.

Idag betalar de flesta sin skatt på aktievinster själva och i resten av världen är det oftast det enda alternativet man har. Öppnar du ett handelskonto med en aktiemäklare är sannolikheten stor att det rör sig om ett konto där du själv betalar skatten om inget annat omnämnts. Fast det finns en annan metod som många väljer att använda för att underlätta situationen för dem själva, den metoden kallas schablonskatt.

Schablonskatt aktier

Schablonskatt är ett automatiskt system som vissa börsmäklare, däribland Avanza och Nordnet erbjuder sina kunder och som på många sätt underlättar beskattningen av aktier. I korta drag fungerar system på följande sätt.

Istället för att betala 30% i kapitalvinstskatt på dina aktieförsäljningar så öppnar du ett konto där beskattningen och deklarationen sköts automatiskt. Fast istället för att betala skatt på din vinst räknas schablonskatten ut baserat på värdet av din portfölj. Schablonskatten betalas även årligen oavsett om du sålt aktier eller inte.

Enligt många som investerar mindre belopp och kanske säljer aktier då och då under årets lopp anses skatt aktier schablonmetoden vara enklast. Genom att välja schablonmetoden slipper du oroa dig över pappersarbete och deklarationen eftersom allt sköts av din börsmäklare.

Hur du väljer att betala sin skatt är naturligtvis upp till dig men det är viktigt att du förstår att du är skattskyldig för all vinst du gör. Var dessutom uppmärksam på att alla svenska börsmäklare är anslutna till Skatteverket och tvungna att dela med sig av kundinformation vilket betyder att du inte kan undvika din plikt.

Sammanfattning av skatt på aktier

Låt oss sammanfatta vad som gäller för skatt på aktier i Sverige.

Som svensk medborgare är det din skyldighet att alltid betala skatt på de vinster du gör från aktiehandel, oavsett hur små de vinsterna kan tänkas vara. Som tur är får du även lov att göra avdrag för förluster och i slutändan är det endast vinstbeloppet som beskattas. Samma regler gäller även för aktieutdelning.

När det är dags att betala skatt på aktier så har du två val. Vanligast är att man betalar skatten själv och ser till att sköta bokföring, deklaration, etc. Väljer du denna metod är ansvaret ditt.

Alternativt kan du välja att betala skatt med schablonmetoden. Då är det istället upp till din börsmäklare att betala skatt åt dig baserat på värdet av din aktieportfölj. Observera att schablonskatt betalas årligen vare sig du har sålt aktier eller inte.

I slutändan är alla svenska medborgare skatteskyldiga oberoendes av vad de väljer att investera i och vi uppmanar alla våra läsare att utbilda sig på skattesituationen innan de börjar investera. Att betala skatt på aktier kan tyckas krångligt men som personer med flera års erfarenhet från industrin kan vi försäkra dig om att det verkligen inte är så svårt. Dessutom är börsmäklare tvungna att hålla koll och registrera alla dina försäljningar vilket innebär att du slipper mycket av pappersarbetet.

Skulle du har frågor angående skatt på aktier eller andra värdepapper eller om du är fundersam över sin skattesituation föreslår vi att du kontaktar Skatteverket direkt eller läser igenom denna guide de skrivit om skatt på aktier.

Se hela topplistan här. Vidta alltid försiktighet när du handlar, du investerar på egen risk.