Betala skatt på kryptovalutor

Se hela topplistan här. Vidta alltid försiktighet när du handlar, du investerar på egen risk.

På den här sidan kommer vi täcka allt som har att göra med skatt och kryptovalutor. Ska man betala skatt på Bitcoin? Ethereum? Litecoin?Det är ett ämne som de flesta vill slippa tänka på och många försöker undvika, men som vi alla trots allt är skyldiga att ta ansvar för. Som svensk medborgare bokförd i Sverige är det din skyldighet att betala skatt på all din inkomst oavsett om det kommer från jobb eller investeringar.

För många kan det kännas överväldigande att försöka få rätt på sin skattesituation i synnerhet om du inte gjort det tidigare. Som tur är kan vi försöka hjälpa dig för det är viktigt att du vet vad som gäller och vad du är skyldig att redovisa. Därför tänkte vi svara på alla frågor du kan tänkas ha om hur man betalar skatt på alla kryptovalutor. Vad är det egentligen som gäller? Hur går man tillväga? Vad gäller för vinst respektive förluster? Betalar man skatt på anonyma kryptovalutor? Hur ser det ut i resten av världen? Ska man betala skatt på Bitcoin?

Innan vi går in på djupet i hur skatt på kryptovalutor fungerar så vill vi klargöra ett par saker. Vi är varken jurister eller experter på skattefrågor och kan inte erbjuda råd för hur du ska betala skatt på dina investeringar. All den information vi delar med oss av här har vi fått från Skatteverket, Finansinspektionen och andra aktörer i industrin. Det innebär att du kan få mer djupgående svar på dina frågor direkt från Skatteverket och att du alltid bör dubbelkolla vad som gäller för just dig. Lita inte blint på information du hittar utanför Skatteverkets hemsida.

Eftersom marknaden fortfarande är relativt ny och så var det fram tills nyligen oklart vad Skatteverket ansåg om kryptovalutor. På grund av det kan situationen uppdateras och ändras utan förvarning vilket kan leda till att våra uppgifter plötsligt blir felaktiga. Vi kommer så klart göra vårt bästa för att hålla informationen på denna sida uppdaterad och korrekt men i slutändan är det din uppgift att kontrollera att du sköter din skatt på rätt sätt.

Se hela topplistan här. Vidta alltid försiktighet när du handlar, du investerar på egen risk.

Måste man betala skatt för kryptovalutor? Vad säger skatteverket?

Ja, i Sverige är det krav på att man betalar skatt på all vinst man tjänar oavsett hur du har du erhållit vinsten. Är du skriven i Sverige så är det din skyldighet att årligen redovisa alla inkomster du haft och betala skatt på dem efter förutbestämda regler. Detta inkluderar även kryptovalutor.

Fram tills för ett par år sedan var det oklart från Skatteverkets sida vad som gällde för denna typ av inkomst men på senaste har de arbetat hårt med att skapa regelverk för digital valutor och tillgångar.

Kryptovalutor klassas som värdepapper

Skatteverket har beslutat att handel med kryptovalutor klassas som handel med andra värdepapper och att man ska redovisa alla transaktioner man gjort under året. Det innebär att samma regler gäller för den som köper bitcoin som för den som köper aktier eller handlar med forex. Vi tillsammans med många andra tycker det är märkligt eftersom kryptovalutor kan användas som betalningsmedel och i grunden inte är värdepapper men tyvärr är det så Skatteverket beslutat och vi måste rätta oss efter det.

Det positiva med detta systemet är att du endast betalar skatt för vinster och kan göra avdrag för alla förluster. Skattesatsen ligger idag på 30% oavsett hur stort eller litet vinstbeloppet är.

Så här betalar man skatt på kryptovalutor: K4-blanketten

Eftersom kryptovalutor och liknanden digitala tillgångar klassas som värdepapper så är systemet som används för skatten exakt samma. För att betala skatt på din handel med kryptovalutor måste du fylla i en K4-blankett.

K4-blanketten kan antingen laddas ner från Skatteverkets webbplats eller beställas direkt från ditt lokala kontor. Blanketten skickas in tillsammans med din vanliga deklaration och ska innehålla alla transaktioner och affärer du gjort på alla marknader. Var därför noga med att hålla ordning på alla dina investeringar, både för kryptovalutor och andra instrument såsom aktier, forex och råvaror.

Använder du dig av en reglerad mäklare eller exchange så är de skyldiga att spara sina kunders transaktionshistorik och du ska ha möjlighet att ladda ner dem direkt från respektive webbplats. Har du istället använt en plånbok eller en exchange som inte är reglerad i Europa så är det inte säkert att samma regler gäller och då är det ditt eget ansvar att bokföra alla transaktioner.
Kom ihåg att skatten endast betalas en gång om året så det kan bli mycket att hålla reda på och du måste se till att du har beloppet som du ska betalas tillgängligt så att du kan skicka det till Skatteverket i samband med deklarationen.’

Skatt på Bitcoin, Ethereum och Litecoin

Ska man betala skatt på Bitcoin, Ethereum och Litecoin? Vi får konstant frågor om man ska betala skatt på bitcoin, ethereum, litecoin och andra stora kryptovalutor. Givetvis ska man göra det. Bitcoim, litecoin och Ethereum är alla kryptovalutor som du ska skatta på.

Problem med dagens system

Där finns ett framträdande problem med dagens system och det berör i synnerhet alla daytraders men även de som använder bitcoin och andra kryptovalutor som betalningsmedel.
Skatteverket har nämligen beslutat att alla transaktioner som görs med en kryptovaluta som är värda mer vid transaktionstillfället än vid inköpstillfället ska redovisas och skattas för. Det innebär att man måste betala skatt även om man inte tagit ut dina kryptovalutor i fiatvaluta.

Låt oss förklara med ett exempel:

Du köpte 1 ethereum (ETH) för 400 dollar som sen steg i värde till 500 dollar. Du valde att investera de 100 dollar som du gått med vinst i Ripple XRP. Enligt det gällande systemet ska du nu betala skatt på 100 dollar eftersom du gjorde en transaktion, trots att du inte “tagit ut vinsten”.

Som du förstår blir det oerhört krångligt. Samma sak gäller om du köper en vara eller tjänst med kryptovalutor. Om du istället för att investera dina 100 dollar i ETH väljer att köpa en produkt för pengarna så räknas även det som en transaktion du måste skatta för. På grund av detta har svenska staten lyckats göra det omöjligt att använda kryptovalutor som betalningsmedel på ett lönsamt vis.

Systemet skapar även enorma problem för daytraders. I samband med att kryptovalutor blivit mer populära är det fler och fler som väljer att daytrada kryptovalutor. Som daytrader kan det innebära att man genomför tiotals (även mer) transaktioner om dagen. Som du vet är kryptovalutor tillgängliga dygnet runt, sju dagar i veckan, så kan det bli det lätt flera tusen transaktioner om året. Många daytraders använder dessutom flera exchanges och plånböcker vilket snabbt skapar en fullständigt hopplös situation.

Anonyma kryptovalutor

Vad gäller för anonyma kryptovalutor? Måste man betala skatt om valutan inte går att spåra?

Som sagt måste man betala skatt på all vinst man gör på kryptovaluta marknaden. Det spelar ingen roll om Skatteverket kan spåra sina transaktioner eller inte.

I teorin kan man undvika skatt genom att använda en anonym kryptovaluta såsom Monero eller om man köper Linda (LINDA) istället för bitcoin. Med sagt måste vi klargöra att det är ytterst olagligt, och till och med åtalbart, att undvika skatt i Sverige. Det betyder att vi varken kan uppmana, föreslå eller rekommendera att du undviker att betala skatt. Faktum är att du inte ens bör överväga det.

Skatt och kryptovalutor i framtiden

När det gäller framtiden för skatt på kryptovalutor så kan vi bara hoppas på att situationen blir bättre. Kryptovalutor är en helt ny tillgång som inte kan liknas vid något annat och som därför bör behandlas enskilt. Genom att klassa en tillgång – som i grunden är ett betalningsmedel – som ett värdepapper vänder Skatteverket hela systemet upp och ner. Vi hoppas därför, även om det inte är troligt, att Skatteverket kommer inse detta och att de kommer utveckla ett unikt system för kryptovalutor och skatt.

Skatt på kryptovalutor utomlands – Otydliga skatteregler i flertalet länder

Alla länder har olika lagar och regler för skatt och det finns inget generellt svar på vad som gäller här. Om du är bosatt och bokförd utanför Sverige så måste du kontrollera vilka dina rättigheter och skyldigheter är i just den jurisdiktionen. Vad vi vet är att situationen är oklar i de flesta länder och att många regeringar och skattemyndigheter arbetar med att utforma regler och hitta lösningar för denna nya marknad.

Det är inte helt klart och tydligt vad som gäller angåenge skatt på kryptovalutor. Det finns flera länder med väldigt otydliga regler men något skatteparadis för kryptovalutor verkar det i dagsläget inte finnas. Tyskland har en ganska sund syn på skatt på kryptovalutor och säger att man bör skilja på bitcoin som pengar och bitcoin som spektulativ investering. Det ligger helt klart något i det.

Sammanfattning av skatt och digitala valutor

I Sverige är alla medborgare tvungna att redovisa och betala skatt på all sin inkomst. Det inkluderar alla former av investeringar och även kryptovalutor. För att betala skatt för kryptovalutor använder man sig av Skatteverkets K4-blankett på samma sätt som man redovisar vinst från aktier och andra investeringar.

Tyvärr är systemet inte optimalt för oss traders men det finns inte så mycket vi kan göra åt saken. Vårt enda tips till dig är: Gör dig själv en tjänst och följ reglerna och lagarna som gäller. Ju mer skatt vi betalar för våra kryptovalutor, desto mer kommer staten tjäna på det och desto större blir sannolikheten att de börjar ta digital valutor på allvar och förhoppningsvis förbättrar situationen för oss.